Главная / Расчёты, закупки и сметы

Расчёт налога УСН в Excel: «доходы», «доходы минус расходы», авансы и сравнение режимов

Налог УСН 6 % и 15 % нарастающим итогом по кварталам, уменьшение на страховые взносы, минимальный налог 1 %, авансовые платежи, сравнение двух режимов и контроль лимитов.

Для чего

Чтобы заранее знать, сколько платить по УСН и какой режим выгоднее, нужен расчёт нарастающим итогом: налог за квартал, полугодие, 9 месяцев и год, минус уже внесённые авансы. Вы вводите помесячно доходы, расходы и уплаченные взносы, а таблица считает платежи по обоим режимам и показывает разницу.

Что внутри

• «Данные»: год, тип плательщика, ставки, минимальный налог, лимиты и сроки как параметры, помесячные доходы, расходы и уплаченные страховые взносы.
• «УСН Доходы»: налог по ставке, уменьшение на взносы (100 % для ИП без работников, 50 % с работниками), платёж за каждый период.
• «УСН Доходы-Расходы»: налоговая база, налог по ставке, минимальный налог 1 % по итогам года, платежи и убыток за период.
• «Сравнение»: налог по двум режимам на одних данных по каждому периоду, экономия за год, доля расходов и график.
• «Лимиты»: доходы нарастающим итогом против лимита на право применять УСН и порога по НДС, статусы.

Кому подойдёт

Индивидуальным предпринимателям и небольшим организациям на упрощённой системе, которые хотят заранее планировать авансовые платежи и выбрать режим «доходы» или «доходы минус расходы».

Скачать расчёт налога усн в Excel

В комплекте пустая таблица и заполненный образец с вымышленными данными: на нём видно, как работают формулы и проверки. Это эксель-таблица на обычных формулах, а не бухгалтерская программа. Все исправления и новые версии проекта вы получаете бесплатно.

Совместимость

Excel 2007 и новее, LibreOffice. Без макросов. Ставки, пороги и нормативные значения вынесены в параметры: перед работой сверьте их с действующими актами. Расчёт ориентировочный.

Частые вопросы

Какие ставки и лимиты заложены в таблице?

Ставки 6 % и 15 %, минимальный налог 1 %, лимиты и сроки вынесены в параметры на листе «Данные». Их нужно сверить с действующими актами и условиями вашего региона: в таблице стоят базовые значения, а не гарантия их актуальности.

Как считаются авансовые платежи?

Налог считается нарастающим итогом за квартал, полугодие, 9 месяцев и год. Платёж за период равен налогу нарастающим минус платежи за прошлые периоды года, но не меньше нуля.

Нужно ли вносить страховые взносы в расходы?

В режиме «доходы минус расходы» взносы учитываются в расходах автоматически, поэтому в графу расходов их повторно вносить не нужно. В режиме «доходы» они уменьшают налог в пределах 100 % для ИП без работников или 50 % для остальных.

Что таблица не учитывает?

Региональные пониженные ставки, налоговые каникулы, перенос убытков прошлых лет, торговый сбор, пособия, проверку численности и основных средств. Расчёт ориентировочный и не заменяет консультацию бухгалтера и декларацию.

490 ₽ · версия 1.0

С этим проектом берут