KHIZHNYAKOVDebitorlik qarzi hisobi Excelda: toʻlovlarni nazorat qilish
Debitorlik qarzi hisobi va toʻlovlar nazorati — Excel shabloni — Shablonni ochish →
Tovarni yoki xizmatni kechiktirib toʻlash sharti bilan berish — savdoni oshirishning oddiy yoʻli. Lekin mijozlar koʻpaygach, «kim qancha qarz?» degan savolga javob topish qiyinlashadi. Bir mijoz qisman toʻlagan, boshqasi hisob-fakturani «yoʻqotgan», uchinchisi esa uch oydan beri «ertaga» deydi. Pul esa aylanmadan chiqib turadi.
Debitorlik qarzi hisobi bu muammoni tartibga soladi. Har bir hisob-faktura bitta qator, har bir toʻlov — alohida qator. Jadval qoldiqni, kechikish kunlarini va qarz qanchalik eskirganini oʻzi hisoblaydi. Quyida buni Excelda qanday qurishni koʻrib chiqamiz.
Jadval tuzilishi
Uchta varaq yetarli:
- Mijozlar — nomi, kunlardagi kechiktirish muddati (masalan, 14 yoki 30 kun), masʼul menejer.
- Hisob-fakturalar — raqam, mijoz, joʻnatish sanasi, summa.
- Toʻlovlar — sana, hisob-faktura raqami, summa.
Toʻlovlarni alohida varaqda yuritish muhim: bitta hisob-faktura uch qismda toʻlanishi mumkin, va har bir toʻlov alohida yozilsa, hech narsa yoʻqolmaydi.
Asosiy formulalar
Toʻlov muddati
Toʻlov muddati = joʻnatish sanasi + mijozning kechiktirish muddati:
=C2+VLOOKUP(B2;Mijozlar!A:B;2;FALSE)
Agar shu hisob-faktura uchun boshqa muddat kelishilgan boʻlsa, uni alohida ustunga yozib, formulada ustuvor qiling: =IF(F2<>"";F2;C2+VLOOKUP(...)).
Toʻlangan summa va qoldiq
Toʻlangan: =SUMIF(Tolovlar!B:B;A2;Tolovlar!C:C)
Qoldiq: =D2-H2
Kechikish kunlari
=IF(I2<=0;0;MAX(0;TODAY()-G2))
Qarz toʻlangan boʻlsa yoki muddat hali kelmagan boʻlsa, natija 0.
Muddat guruhi
=IF(I2<=0;"Toʻlangan";IF(J2=0;"Muddati oʻtmagan";IF(J2<=30;"1–30";IF(J2<=60;"31–60";IF(J2<=90;"61–90";"90+")))))
Misol
| Hisob-faktura | Mijoz | Summa | Toʻlangan | Qoldiq | Kechikish | Guruh |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 101 | «Baraka Market» | 12 000 000 | 12 000 000 | 0 | 0 | Toʻlangan |
| 102 | «Sharq Savdo» | 18 500 000 | 8 000 000 | 10 500 000 | 12 | 1–30 |
| 103 | «Navroʻz Plyus» | 7 200 000 | 0 | 7 200 000 | 47 | 31–60 |
| 104 | «Baraka Market» | 9 800 000 | 0 | 9 800 000 | 0 | Muddati oʻtmagan |
Umumiy qarz: 27 500 000 soʻm. Shundan kechikkan: 17 700 000 soʻm — 64%. Bu raqam kichik biznes uchun jiddiy signal: pulning uchdan ikki qismi muddatidan kech qolmoqda.
Muddat tarkibi va uning maʼnosi
Qarzni kechikish boʻyicha guruhlash (inglizcha «aging») qaysi qarzlar xavfli ekanini koʻrsatadi. Qarz qanchalik eski boʻlsa, uni qaytarish ehtimoli shunchalik past. Har bir guruh boʻyicha jami: =SUMIF(K:K;"31–60";I:I).
Amaliy qoida: 1–30 kun — eslatma va qoʻngʻiroq; 31–60 — rasmiy xat va yangi joʻnatishlarni toʻxtatish; 60 kundan ortiq — rahbariyat darajasida muzokara yoki huquqiy choralar.
Keyingi aloqa sanasi
Har bir kechikkan hisob-fakturaga keyingi qoʻngʻiroq sanasini yozing. Eslatma formulasi:
=IF(AND(I2>0;L2<>"";L2<=TODAY());"Qoʻngʻiroq qilish";IF(AND(J2>0;L2="");"Aloqa yoʻq";""))
Ertalab jadvalni filtrlab, bugun kimga qoʻngʻiroq qilish kerakligini koʻrasiz.
Qaysi koʻrsatkichlarni kuzatish kerak
Umumiy qarz summasining oʻzi koʻp narsa demaydi: savdo oʻsganda u ham tabiiy ravishda oʻsadi. Muhimroq — kechikkan ulush: =SUMIF(J:J;">0";I:I)/SUM(I:I). Agar u oydan oyga oshib borsa, mijozlar intizomi yomonlashmoqda. Ikkinchi foydali koʻrsatkich — mijozlar boʻyicha qarz reytingi: koʻpincha bir-ikki yirik mijoz butun kechikkan summaning katta qismini beradi va aynan ular bilan ishlash eng tez natija beradi.
Koʻp uchraydigan xatolar
- Toʻlovni hisob-faktura raqamisiz yozish. Keyin uni qaysi qarzga tegishli ekanini aniqlash qiyin.
- Mijoz boʻyicha umumiy qoldiqni yuritish. Qaysi hisob-faktura eski ekanini koʻrmaysiz.
- Faqat oy oxirida tekshirish. Kechikish birinchi haftada eslatilsa, tezroq toʻlanadi.
- Qarzdor mijozga joʻnatishni davom ettirish. Kechiktirish chegarasini belgilang va undan oshganda yangi yuk bermang.
Tayyor shablon: debitorlik qarzi hisobi
Pullik Excel shablonida bu tizim tayyor:
- «Mijozlar» — xaridorlar, kunlardagi toʻlov kechiktirish muddati va masʼul menejerlar.
- «Hisob-fakturalar» — 800 tagacha hisob-faktura: mijoz, joʻnatish sanasi, summa, toʻlov muddati, qarz qoldigʻi, kechikish kunlari, guruh, svetofor va keyingi aloqa sanasi.
- «Toʻlovlar» — hisob-faktura raqami boʻyicha 1500 tagacha toʻlov, qisman toʻlovlar avtomatik jamlanadi.
- «Xulosa» — umumiy qarz, kechikkan ulush, 1–30, 31–60, 61–90 va 90 kundan ortiq muddat tarkibi, mijozlar boʻyicha qarz va diagrammalar.
«Qoʻngʻiroq qilish» va «aloqa yoʻq» belgilari kimga eʼtibor berish kerakligini koʻrsatadi. Fayl Excel 2007 va undan yangi versiyalarida hamda LibreOffice’da makrossiz ishlaydi, boʻsh jadval va namuna bilan.
Koʻp beriladigan savollar
Debitorlik qarzini qanchalik tez-tez tekshirish kerak?
Haftasiga bir marta — minimal. Toʻlovlarni esa tushgan kuni kiriting, shunda toʻlagan mijozga notoʻgʻri qoʻngʻiroq qilinmaydi.
Mijoz ortiqcha toʻlasa, nima boʻladi?
Qoldiq minus boʻlib qoladi — bu mijozning avansi. Uni keyingi joʻnatishda hisob-kitobga qoʻshing va mijoz bilan summani yozma tasdiqlab oling, shunda ikki tomon hisobi bir xil boʻladi.
Bir mijozga qancha kechiktirish berish mumkin?
Bu sizning aylanma mablagʻingizga bogʻliq. Yangi mijozlar uchun qisqa muddat va kichik limitdan boshlang, ishonch paydo boʻlgach kengaytiring.
Qarzni undirish uchun nima koʻproq yordam beradi?
Muntazamlik: muddat oʻtishi bilan darhol eslatish, keyin belgilangan sanada qayta qoʻngʻiroq. Har bir aloqani va kelishilgan sanani yozib borsangiz, mijoz vaʼdalari nazoratda boʻladi.
