KHIZHNYAKOVHisob-kitoblarni solishtirish dalolatnomasini Excelda qanday tuzish kerak
Kontragent bilan oʻzaro hisob-kitoblarni solishtirish akti — Excel shablon — Shablonni ochish →
Kontragent bilan hisob-kitoblarni solishtirish ikkita roʻyxatni yonma-yon qoʻyib, har bir qatorni koʻz bilan tekshirishdan iborat boʻlib qoladi. Bir hujjat bir tomonda bor, ikkinchisida yoʻq. Summa bir xonaga farq qiladi. Saldo esa hech kimniki bilan mos kelmaydi.
Excelda bu jarayonni tartibga solish mumkin: ikkala tomonning maʼlumotlari yonma-yon turadi, farqlarni formula topadi. Quyida usulni koʻrib chiqamiz.
Jadval tuzilmasi
Har bir hujjat — bitta qator. Chapda — sizning yozuvlaringiz, oʻngda — kontragent maʼlumoti:
| Sana | Hujjat | Biz: hisoblandi | Biz: toʻlandi | Kontragent: hisoblandi | Kontragent: toʻlandi |
|---|---|---|---|---|---|
| 05.03 | Hisob-faktura 41 | 4 200 000 | 4 200 000 | ||
| 12.03 | Toʻlov | 3 000 000 | 3 000 000 | ||
| 20.03 | Hisob-faktura 47 | 1 850 000 | 1 580 000 |
Hujjat raqamini sanadan ajratib yozing: raqam bilan solishtirish ishonchliroq. Ikkala tomonning hujjatlari bitta qatorga tushishi uchun shu raqam kalit boʻladi.
Farqni toping
Farq — ikki tomon boʻyicha summalar orasidagi ayirma. Misol: C — sizning summangiz, E — kontragentniki:
=C2-E2
Qoʻlda ketadigan mayda kelishmovchiliklarni (tiyin, yaxlitlash) oʻtkazib yuborish uchun chegara belgilang, masalan 1 soʻm:
=IF(ABS(C2-E2)>$K$1;"Farq";"Mos")
Uchinchi qator misolida: 1 850 000 − 1 580 000 = 270 000 — katta farq, ehtimol raqamlarni almashtirib yozish (1 850 000 oʻrniga 1 580 000). Bunday xatolar tez-tez uchraydi: ikki raqamning joyi almashgan.
Bir tomonda yoʻq hujjatlar
Hujjat bitta tomonda bor-u, ikkinchisida yoʻq boʻlishi eng koʻp uchraydigan holat. Tekshirish uchun COUNTIF:
=IF(COUNTIF(Kontragent_hujjatlar;B2)=0;"Kontragentda yoʻq";"")
Teskarisi uchun roʻyxatlarni almashtiring: «Bizda yoʻq». Bunday qatorlar odatda yoki kechikkan hujjat, yoki boshqa davrga qayd etilgan yozuv boʻladi.
Jamlanuvchi saldo
Saldo har bir qatorda oʻzgarib boradi: davr boshidagi saldo + hisoblangan − toʻlangan. Birinchi qatorda (G2):
=Boshlangʻich_saldo+C2-D2
Keyingi qatorda:
=G2+C3-D3
Misol: davr boshida saldo 0. 5 martda hisoblandi 4 200 000, 12 martda toʻlandi 3 000 000, 20 martda hisoblandi 1 850 000. Saldo: 4 200 000 → 1 200 000 → 3 050 000. Kontragent maʼlumoti boʻyicha ham xuddi shunday: 4 200 000 → 1 200 000 → 2 780 000. Oxirgi saldolar orasidagi farq 270 000 — aynan uchinchi qator farqi.
Har ikki tomon uchun saldoni alohida ustunlarda yuring. Shunda farq qayerdan boshlangani koʻrinadi.
Dalolatnoma matni
Dalolatnoma uchun oxirgi saldo va ibora kerak: «qarzdorlik ... foydasiga». Ibora formula bilan tanlanadi:
=IF(G30>0;"Qarzdorlik bizning foydamizga";IF(G30<0;"Qarzdorlik kontragent foydasiga";"Qarzdorlik yoʻq"))
Qaysi tomon qarzdor ekani yetkazib beruvchi yoki xaridor ekaningizga bogʻliq; formulani oʻz holatingizga moslang. Dalolatnomaga davr, shartnoma, ikkala tomon rekvizitlari va imzo qatorlari qoʻshiladi.
Odatiy xatolar
- Hujjatlarni summa boʻyicha solishtirish. Raqam bilan solishtiring, summalar tasodifan mos tushishi mumkin.
- Davr chegarasini aniqlamaslik. Oxirgi kundagi hujjat bir tomonda bu davrda, ikkinchisida keyingisida boʻlishi mumkin.
- Boshlangʻich saldoni unutish. Avvalgi davr farqlari yangi davrga oʻtadi.
- Farqni topgach izoh yozmaslik. Har bir farq yoniga sababini yozing.
Solishtirishni qanday tashkil qilish kerak
Solishtirishni davr yopilgach darhol boshlang, kontragent bilan oldindan kelishib qoʻying: kim birinchi roʻyxat yuboradi va qaysi sanagacha javob beriladi. Farqlarni telefonda emas, yozma ravishda hal qiling: har bir farq yoniga «birlamchi hujjat tekshirilmoqda», «toʻlov kelmagan», «xato tuzatildi» kabi holat yozib boring. Shunda keyingi davrda eski nomuvofiqlik yana paydo boʻlsa, uning tarixini koʻrasiz.
Tayyor shablon: solishtirish dalolatnomasi
Excel shabloni bu jarayonni bir faylga yigʻadi:
- «Rekvizitlar» — tashkilotingiz, kontragent, shartnoma, davr, ikkala tomon boʻyicha davr boshidagi saldo, yetkazib beruvchi, taqqoslash chegarasi, imzolovchilar;
- «Operatsiyalar» — 500 tagacha hujjat, sizning hisoblash va toʻlov summalaringiz, kontragent maʼlumotlari boʻyicha summalar, farqlar, solishtirish natijasi va jamlanuvchi saldo;
- «Farqlar» — farqli hujjatlar roʻyxati va nimani tekshirish kerakligi haqida maslahat;
- «Akt» — yakuniy saldo, qarzdorlik iborasi, imzo qatorlari va operatsiyalar reyestri bilan A4 bosma shakl;
- «Xulosa» — ikkala tomon boʻyicha aylanmalar va saldo, farqlar soni, oylar boʻyicha aylanmalar va ikkita diagramma.
Jadval farqlarni oʻzi topadi, «Kontragentda yoʻq» va «Bizda yoʻq» belgilarini qoʻyadi. Yetkazib beruvchi emas, xaridor boʻlsangiz, «Rekvizitlar» varagʻida shuni sozlaysiz. Toʻplamda boʻsh jadval va xayoliy maʼlumotli namuna bor. Shablon pullik; tuzatishlar va yangi versiyalar bepul. Excel 2007 va undan yangi versiyalar hamda LibreOffice bilan ishlaydi, makroslarsiz. Bu oddiy formulali jadval, buxgalteriya dasturi emas.
Koʻp beriladigan savollar
Dalolatnomani qancha vaqtda bir marta tuzish kerak?
Odatda chorakda bir marta yoki yirik kontragentlar bilan oyiga bir marta. Shartnomada boshqacha koʻrsatilgan boʻlsa, shunga amal qiling.
Kontragent maʼlumotlarini qanday olaman?
U sizga oʻz roʻyxatini yuboradi. Uni Excelga nusxalab, oʻng tomondagi ustunlarga qoʻying va hujjat raqami boʻyicha tekshiring.
Dalolatnomani imzolash yuridik kuchga egami?
Bu tashkilot hujjati va shartnoma shartlariga bogʻliq. Mahalliy qoidalarni va shartnomangizni tekshiring; jadval faqat hisob-kitob va shakllantirishga yordam beradi.
